La gestione del capitale circolante assicura che tu abbia abbastanza liquidità per operare giorno per giorno. Capitale Circolante = Attività Correnti - Passività Correnti. Componenti chiave: Crediti verso Clienti (denaro che ti è dovuto), Inventario (prodotto in attesa di essere venduto), Debiti verso Fornitori (denaro che devi). Il Ciclo di Conversione della Liquidità misura per quanto tempo la liquidità è bloccata.
Ciclo di Conversione della Liquidità
CCL = GCI + GII - GDP
GCI = Giorni Crediti Incasso, GII = Giorni Inventario In giacenza, GDP = Giorni Debiti Pagamento. Più basso = meglio.
Key Takeaways
- Capitale Circolante = Attività Correnti - Passività Correnti.
- CCL = GCI + GII - GDP. Più basso è meglio.
- I pagamenti ospedalieri (GCI 60-90 giorni) creano significative esigenze di CC.
- Negozia un GDP più lungo con i fornitori per ridurre il peso del CC.